Паричният поток означава приток на пари навътре и навън. Притокът на пари означава пари, които печелите, а изтичането на пари означава пари, които харчите. Положителният паричен поток възниква, когато парите, които получавате, са по -големи от разходите. Това означава, че все още има паричен излишък или положително парично салдо в края на месеца, което може да бъде инвестирано. Отрицателният паричен поток възниква, когато харчите повече, отколкото получавате. В резултат на това финансовото състояние на бизнеса или личните лица е с ниско ниво на платежоспособност. Месечният паричен поток може да се колебае значително, особено ако компанията тепърва започва, бизнесът е в преход или домакинство, което няма постоянен източник на приходи и разходи, за които е трудно да се осигури бюджет.
Стъпка
Част 1 от 3: Изчисляване на месечния паричен поток за Дружеството
Стъпка 1. Подгответе таблица за съставяне на отчет за паричните потоци
Направете таблица, състояща се от няколко колони със заглавия „Оперативни дейности“, „Финансови дейности“и „Инвестиционни дейности“. Изгответе отчет за банкова транзакция за един месец според периода на паричния поток, който искате да отчетете. Целта на изготвянето на отчет за паричните потоци е да се установи дали компанията има положително или отрицателно парично салдо в края на месеца.
- Отрицателният паричен поток означава, че компанията харчи повече пари, отколкото получава.
- Положителният паричен поток означава, че компанията получава повече пари, отколкото харчи. За да инвестират, компаниите трябва да управляват добре финансите си, така че паричният поток винаги да е положителен в определена сума и да може да се използва за развитие на бизнеса.
Стъпка 2. Изчислете нетния паричен поток от оперативни дейности
Обобщете постъпленията или входящите пари от ежедневни операции, доставка на стоки или продажби на услуги на клиенти. Записвайте също така входящите пари, получени от клиенти, лихви по депозити и плащания за резултатите от инвестиционното развитие.
- След това пребройте парите. Паричните средства, издадени за финансиране на оперативни дейности, включват парични плащания за закупуване на стоки, изплащане на дългове към доставчици, изплащане на заплати на служители, данъци, хонорари, глоби и лихви по заеми на кредитори.
- И накрая, извадете парите навън. Запишете резултата от изваждането в колоната „Оперативна дейност“. Ако числото е отрицателно, поставете „-“или използвайте друг знак, който е лесен за разбиране.
Стъпка 3. Изчислете нетния паричен поток от финансови дейности
Добавете приходи, финансирани от заеми или собствен капитал, включително парични потоци от продажбата на акции, облигации и други ценни книжа. Добавете също парите, получени от депозити на акционерния капитал, банкови заеми и инвестиционни печалби или доходи.
- След това общата сума на парите за финансиране на финансови дейности, включително изплащане на главницата, обратно изкупени акции и разпределение на дивиденти към акционерите.
- Извадете входящите пари от изходящите пари и напишете номера в колоната „Финансова дейност“.
Стъпка 4. Изчислете нетния паричен поток от инвестиционни дейности
Тази стъпка се прави, за да се изчисли колко пари идват от инвестиции, например от закупуване на акции или облигации на други компании. Сумирайте парите, идващи от постъпления от вземания, продажби на дружествени дялове или облигации, продажби на активи или имущество, например: продажби на фабрики и машини.
- Сумирайте парите, дължащи се на инвестиционни дейности, които включват изплащане на дълг, лихви по заеми и погасяване на покупката на активи или имоти, например: плащания за закупуване на инсталации и машини.
- Извадете входящите пари от изходящите пари и напишете номера в колоната „Инвестиционна дейност“.
Стъпка 5. Добавете трите колони в отчета за паричните потоци
Добавете числата, изброени в колоните „Оперативни дейности“, „Финансови дейности“и „Инвестиционни дейности“. Крайният резултат, който получавате, е паричният поток на компанията за един месец. Ако числото е положително, компанията има положителен паричен поток, което означава, че приходите на компанията са по -големи от разходите. Ако числото е отрицателно, компанията изразходва повече пари, отколкото е получила през отчетния месец.
Част 2 от 3: Изчисляване на месечния паричен поток за физически лица
Стъпка 1. Подгответе извлечение за транзакциите по вашата банкова сметка за даден месец
За ръководството на компанията са необходими месечни отчети за паричните потоци, за да се оценят бизнес резултатите и да се вземат решения. Отчетът за паричните потоци обаче може да се използва за наблюдение на финансовата дейност на индивида, за да се установи размера на дохода и моделите на изразходване на пари. Потенциалните инвеститори обикновено се нуждаят от отчет за паричните потоци, за да определят колко пари могат да бъдат инвестирани.
Създайте таблица с 4 колони със заглавия: „Редовен доход“, „Редовни разходи“, „Средни нередовни доходи“и „Средни нерутинни разходи“
Стъпка 2. Изчислете размера на месечния доход
Добавете парите, които получавате за един месец. Приходите могат да идват от заплата след данъци, инвестиционен доход, лихви върху спестявания и надбавки, например: издръжка за деца, стипендии или други обезщетения. Нарастващите приходи са една от причините да имате положителен паричен поток. Другите нерутинни приходи трябва да бъдат записани в отделна колона.
Стъпка 3. Изчислете размера на месечните разходи
Добавете парите, които отделяте всеки месец, за да спестите и инвестирате. Следващата стъпка е да се сумират разходите, свързани с жилището, например: наем, ипотека или данъци върху имуществото. След това добавете разходите за живот за един месец, например: ток, бензин, такси за интернет/телефон/кабелна телевизия, кредит за мобилен телефон, вода, почистване и други сметки.
- Изчислете размера на разходите за закупуване на храна, ежедневни нужди и хранене в ресторанти. Ако ядете в ресторанти повече от 2 пъти седмично, запишете тези разходи отделно.
- Продължете да добавяте транспортни разходи, например: покупки на гориво, билети за градски транспорт и такси.
- Добавете плащанията по заема, застрахователните премии и здравеопазването.
- Ако имате деца, разберете колко да плащате за детегледачки, обучение, извънкласни такси и такси за обучение.
- Ако все още сте в училище, добавете разходите си за закупуване на учебни пособия.
- И накрая, добавете разходите си за закупуване на дрехи, подаръци и отдих, например: билети за кино, бягства през уикенда и занимания с хоби.
- Сравнително големите нерутинни разходи трябва да бъдат записани в колоната „Други нерутинни разходи“.
Стъпка 4. Изчислете средния паричен поток от рутинни транзакции
Прочетете банковата си сметка, за да изчислите размера на нерутинния доход, при който парите се получават наведнъж за няколко месеца или не могат да бъдат установени. Например: ако заплатата ви като учител се изплаща наведнъж в края на семестъра, ще получите голяма сума пари за даден месец.
- Добавете нерутинните приходи за изминалата година, разделете на 12 и след това запишете резултата от разделянето в колоната „Среден нерутинен доход“.
- Добавете нерутинни разходи за една година, например: закупуване на кола за дете, което току-що е завършило, или ваканция в края на годината, за да посети роднини. След като разделите на 12, запишете резултата от разделянето в колоната „Средни нерутинни разходи“.
Стъпка 5. Изчислете размера на паричните потоци
Добавете редовния си доход и средния нерутинен доход, за да разберете колко парични потоци имате, което е сумата пари, която получавате всеки месец. За да сте сигурни, проверете дали сумата, получена по банковата сметка, е близка до тази сума.
Стъпка 6. Изчислете размера на паричния поток
Добавете всички пари, които използвате, за да платите за рутинни и нерутинни нужди, за да разберете размера на паричния отток или парите, които харчите всеки месец.
Стъпка 7. Извадете паричните потоци от паричните потоци
Имате положителен паричен поток, ако салдото е положително. Това означава, че имате пари, които могат да бъдат частично или напълно инвестирани.
Имате отрицателен паричен поток, ако салдото е отрицателно. Това означава, че харчите повече, отколкото печелите. Така че, започнете да намалявате разходите, като спестявате
Част 3 от 3: Управление на паричните потоци
Стъпка 1. Следете паричния поток
Ако притежавате компания, опитайте се да управлявате паричния поток, като записвате всички транзакции с касови бележки. Депозирайте пари всеки ден, изпращайте разписки за фактуриране на клиентите според датата на падежа и извършвайте фактурирането навреме, така че клиентите да не са в просрочие. Дайте отстъпки на клиенти, които плащат в брой.
- Уверете се, че всички финансови транзакции се извършват въз основа на подкрепящи документи. Използвайте номерирани разписки и издавайте последователно номерирани чекове като подкрепящи доказателства за счетоводството.
- Внимателно запишете всички парични плащания, за да следите отделните парични потоци. Съхранявайте всички разписки или разписки за покупки и проверявайте редовно банковите сметки.
Стъпка 2. Подгответе средства за неочаквани разходи
Заделете пари, за да предвидите извънредни ситуации или да се възползвате от възможностите за разширяване на бизнеса. Подгответе средства за повишаване на заплатите, изплащане на дългове и нередовни покупки в големи количества. Резервирайте пари всеки месец, за да сте готови да финансирате всички непредвидени нужди, защото сумата може да бъде много голяма.
- Ако по -голямата част от паричния излишък вече е инвестиран, определете как да се освободите частично в случай на спешност.
- Вземете банков кредит, за да можете да вземете пари назаем, ако имате проблеми.
Стъпка 3. Управлявайте разходите възможно най -добре, за да плащате ежедневните разходи за живот
Проверявайте платежните транзакции всеки месец дали харчите пари за неща, които не са полезни или прекомерни. Когато доходите намаляват, прегледайте политиките, които регулират харченето на пари, например за плащане на наем, цена на капитала и заплащане на служителите. Отложете ненужните планове за обновяване и закупуването на скъпо оборудване, докато паричният поток се подобри. Намалете непродуктивното работно време. Опростете компанията, като уволните непродуктивни служители.
- Ако трябва да плащате наем, договорете се с наемодателя, за да можете да си позволите наема.
- Ефективността на разходите също трябва да се прилага в ежедневието, например чрез готвене на собствена храна, така че да не се налага да ядете в ресторанти. Подредете меню за храна за една седмица и след това купете необходимите хранителни стоки през уикенда. Гответе 2-3 от любимите си менюта на големи порции и довършете останалата храна.
- Не харчете пари импулсивно. Това се отнася за управление на индивидуални и корпоративни парични потоци. Първо се уверете в наличността на артикулите, които все още са налични, и от това, от което се нуждаете. Отложете непланираните покупки за до 48 часа и контролирайте импулса да купувате неща, които не са предвидени в бюджета.
Съвети
- Макар и трудни, отчетите за паричните потоци могат да бъдат манипулирани, за да изглеждат по -добре, например чрез забавяне на плащания или погасяване на дълг, продажба на ценни книжа (напр. Банкноти, акции, облигации и ценни книжа), или обратни журнализиращи разходи, които са били начислени в предходни периоди.
- Научете как да направите отчет за паричните потоци, като потърсите в интернет ръководства или прочетете отчета за паричните потоци на компанията. Много компании публикуват финансови отчети, особено за да привлекат потенциални инвеститори, които искат да закупят акции.
